为加强我办内部审计规范化建设，更好发挥内部审计职能作用，促进全办工作高质量发展，依据《中华人民共和国审计法》、山东省审计厅关于印发《“内部审计工作规范化建设示范单位”创建活动工作方案》等规定，制定本方案。

一、指导思想

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，深入落实习近平总书记对山东工作重要指示要求和关于审计工作重要论述，坚持和加强党对内部审计工作的集中统一领导，立足新发展阶段，完整、准确、全面贯彻新发展理念，服务和融入新发展格局，健全完善单位内部审计领导体制和组织机制，建立健全内部审计制度，提升我办内部监督机制，提高管理效率和效果，有效防范风险，为促进完善内部治理、提升发展质量、推动深化改革、促进反腐倡廉等方面更好发挥职能作用。

二、活动目标

通过开展“内部审计工作规范化建设示范单位”创建活动，进一步理顺单位内部审计领导体制和组织机制，监督领域进一步拓展，问题整改和成果运用进一步深化，监督质效进一步提升，内部审计工作更加规范、科学，内部审计指导监督更加常态、长效，以典型示范创建带动国防动员事业整体提升。

三、实施步骤

（一）动员部署阶段（7月）。结合单位实际，广泛动员

宣传。组织相关科室人员认真学习山东省审计厅关于印发《“内部审计工作规范化建设示范单位”创建活动工作方案》的通知内容，鼓励有相关工作经验及符合专业资质的人员积极参与创建活动。提高对内审工作规范化建设示范单位创建的认识，制定“内部审计工作规范化建设示范单位”创建活动工作方案，认真组织开展内部审计人才入库选拔工作，推选符合条件的人员入选内审专家人才库，为更好的规范和开展单位内部审计工作奠定良好的基础。

（二）创建实施阶段（7-8月）。按照山东省审计厅关于印发《“内部审计工作规范化建设示范单位”创建活动工作方案》的通知要求，对照《内部审计工作规范化建设示范单位创建指南》，按照全面加强标准化创建的要求，制定完善单位内审工作制度和内审工作程序，持续推进内部审计规范化建设。一是建立健全领导体制和工作机制。制定单位内部审计制度，明确内部审计工作的领导体制、职责权限、业务管理、质量控制等，推进内部审计制度体系规范化、标准化。二是设立内部审计机构。按照有关规定设立内部审计机构，明确内部审计机构职责，对本单位及系统内部审计工作进行指导和监督。根据工作需要合理配备审计人员，加强教育培训，提升审计人员职业能力。三是拓展审计领域，优化审计工作流程。结合单位实际，编制年度审计计划，并根据批准后的审计计划组织开展内部审计工作。组织对本单位及所属单位重大政策落实情况、规划措施、财务收支、内部控制、政府采购项目、其他项目类型等情况进行审计。四是强化审计问题整改和成果运用。针对审计发现的问题建立台账，制定改进措施，认真整改提升。加强督导反馈，对整改不及时、不到位的问题，强化督促，确保整改落实到位。积极探索推行审计整改结果内部通报制度。将内审结果纳入年度考核内容。内部审计结果及整改情况应当作为考核、任免、奖惩干部和相关决策的重要依据。

（三）总结提高阶段(9月）。对本单位内部审计工作开展情况进行梳理总结，单位对内部审计发现的典型性、普遍性、倾向性问题，应当及时分析研究，举一反三，完善制度，加强源头治理，建立长效机制，真正做到“治已病、防未病”。通过内部审计机构职责的履行，充分发挥内部审计推进单位高质量发展的重要职能作用。

四、工作要求

（一）强化组织领导。开展内部审计创建示范活动是进一步提升工作标准、凝聚监督合力、推动全办工作高质量发展的重要抓手。全办人员要提高政治站位，统一思想认识，积极参与，主动创建。为保障创建工作有效开展有效促进审计制度化、规范化、程序化，成立内审工作领导小组。办主要负责同志任组长，办领导班子成员任副组长，各科室、单位负责人为成员。领导小组下设办公室，办公室设在综合科。龚贤华兼任办公室主任，内审工作小组成员为成员，领导小组全面领导办内部审计规范化工作。

（二）落实工作责任。创建工作由领导小组办公室牵头协调，办财务按照进度要求提供所需规章制度及资料。各科室、单位为内审的具体执行机构，积极配合内审工作建立和实施。成立内部审计工作小组，郑东梅兼任组长，刘晓华、刘扬、刘志统、俞佳颖、高杨、宁馨园为成员。负责内部审计制度的制定、审计计划及审计过程的具体实施。

（三）注重活动成效。领导小组要及时掌握单位审计活动推进情况，对梳理查摆的问题，督促、协助做好整改落实。真正使内部审计成为单位经济决策科学化、内部管理规范化、风险防控常态化的一项重要制度设计，通过内部审计职责的履行，充分发挥内部审计在促进单位完善内部治理、提升发展质量、提升工作质效的积极作用。